11 peretasan pajak di menit-menit terakhir yang dibutuhkan setiap investor sebelum akhir tahun – Beragampengetahuan

Bagi investor real estat, Akhir tahun bukan hanya tentang mencapai kesepakatan, tapi tentang membuat langkah cerdas yang dapat menghemat ribuan tagihan pajak Anda. Jika Anda tidak berencana di depanAnda mungkin kehilangan manfaat pajak penting yang dapat diinvestasikan kembali dalam portofolio Anda.

Anda dapat mengambil kendali dengan menerapkan beberapa strategi sederhana sebelum 31 Desember Pastikan Anda menguranginya Kewajiban pajak Anda untuk tahun 2024 dan sidang Diri Anda sendiri untuk masa depan finansial yang lebih kuat. Berikut panduan langkah penghematan pajak paling efektif, terutama bagi investor berpendapatan menengah, yang bisa Anda lakukan sebelum akhir tahun.

1. Manfaatkan percepatan konsumsi

Konsumsi Dia adalah salah satu dari lebih besar Keuntungan pajak bagi investor real estat. Jika Anda memiliki properti sewaan dan tidak Studi pemisahan biaya (seg cost).Sekarang benar Bagus Saatnya untuk mempertimbangkannya. Studi perincian biaya memecah properti Anda menjadi beberapa komponen (seperti peralatan atau perlengkapan) yang dapat disusutkan lebih cepat, sehingga menghasilkan lebih besar Pengurangan pajak pada tahun-tahun awal kepemilikan.

Bahkan jika Anda tidak menyelesaikan studi rincian biaya pada tanggal 31 Desember, properti akan ditutup sebelum akhir tahun Tetap Anda memenuhi syarat untuk mendapatkan manfaat ini ketika Anda mengajukan pengembalian pada tahun 2024.

Belum memiliki properti? Anda masih bisa mendapatkan keuntungan dari berinvestasi dalam transaksi real estat yang berencana melakukan studi rincian biaya. Jika kesepakatan selesai pada akhir tahun, Anda bisa mendapatkan keuntungan dari percepatan penyusutan.

Ambil tindakan yang diperlukan

Bicarakan dengan CPA Anda tentang memulai studi rincian biaya atau mengeksplorasi Kesepakatan ekuitas real estat yang akan ditutup sebelumnya Tahun berakhir.

2. Menerapkan pertukaran 1031

Jika Anda menjual properti tahun ini, a 1031 pertukaran Memungkinkan Anda Penundaan pajak capital gain Dengan menginvestasikan kembali hasil penjualan ke properti lain. Ini dapat membantu Anda menghindari tagihan pajak yang besar dan menjaga uang Anda tetap bekerja untuk Anda dalam investasi baru.

Katakanlah Anda menjual properti sewaan dengan keuntungan $100.000. Tanpa pertukaran 1031, Anda bisa Bersikaplah konfrontatif Pajak keuntungan modal hingga $20.000. Dengan berinvestasi kembali di properti lain melalui bursa 1031, Anda dapat menunda pajak ini dan mempertahankan $20.000 untuk investasi baru.

Untuk memenuhi syarat, Anda harus mengidentifikasi properti pengganti dalam waktu 45 hari dan menutupnya dalam waktu 180 hari.

Ambil tindakan yang diperlukan

Bicarakan dengan CPA Anda tentang apakah pertukaran 1031 tersedia atau tidak Kanan untukmu Sebelum menjual properti Anda.

3. Biaya pembayaran di muka

mudah Cara untuk mengurangi penghasilan kena pajak Anda adalah dengan membayar di muka biaya sewa properti Anda. Bayar pajak properti dan asuransi Premi asuransi Atau melakukan perbaikan yang diperlukan sebelum akhir tahun memungkinkan Anda mengklaim pengurangan ini untuk tahun 2024. Strategi ini adalah Sangat berguna Jika Anda memiliki tahun pendapatan lebih tinggi dan ingin memaksimalkan pendapatan Anda Diskon.

Ambil tindakan yang diperlukan

Ulasan berikutnya pengeluaran, Bayar di muka sebelum 31 Desember untuk memanfaatkan diskon tahun ini.

4. Gunakan pengurangan pendapatan bisnis yang memenuhi syarat (QBI).

Jika Anda memiliki real estat melalui LLC, S-Corp, atau bahkan sebagai pemilik tunggal, Anda mungkin memenuhi syarat untuk pengurangan Pendapatan Bisnis Berkualitas (QBI). Pengurangan ini memungkinkan Anda mengurangi penghasilan kena pajak hingga 20% dari penghasilan bisnis Anda yang memenuhi syarat. Kelayakan bergantung pada tingkat pendapatan Anda, jadi periksa BPA Anda untuk mengetahui apakah Anda memenuhi syarat untuk mendapatkan diskon ini.

Ambil tindakan yang diperlukan

Konsultasikan dengan CPA Anda tentang apakah dan bagaimana bisnis real estat Anda memenuhi syarat untuk mendapatkan diskon QIB. Anda bisa Manfaatkan itu semaksimal mungkin.

5. Transfer penghasilan kepada anak-anak Anda

Jika Anda memiliki anak, Anda dapat mengurangi beban pajak dengan mengalihkan pendapatan kepada mereka, terutama jika mereka termasuk dalam kelompok pajak yang lebih rendah. Pada tahun 2024, anak-anak dapat memperoleh penghasilan hingga $14.000 tanpa membayar pajak pendapatan federal.

Anda dapat membayar anak-anak Anda untuk membantu tugas-tugas dalam bisnis real estate Anda, seperti mengelola dokumen, pemasaran, atau pemeliharaan properti. Gaji ini dapat dikurangkan dari pengeluaran bisnis, sehingga mengurangi penghasilan kena pajak Anda.

Bonusnya: Jika Anda adalah kepemilikan perseorangan atau anggota tunggal LLC, Anda tidak perlu membayar pajak Jaminan Sosial dan Medicare (FICA) atas gaji yang dibayarkan kepada anak-anak di bawah 18 tahun. Anda juga dapat berkontribusi mereka Dia bergabung dengan Roth IRA untuk memulai pada Tabungan pensiun.

Ambil tindakan yang diperlukan

mempekerjakan Ciptakan sistem untuk membayar anak-anak Anda atas pekerjaan mereka sebelum akhir tahun, dan konsultasikan dengan CPA Anda untuk memastikan kepatuhan terhadap peraturan perpajakan.

6. Maksimalkan kontribusi HSA Anda

Jika Anda memiliki rencana kesehatan yang dapat dikurangkan (HDHP) tinggi, berkontribusi ke rekening tabungan kesehatan (HSA) adalah pilihan yang baik. Sederhana namun Cara ampuh untuk mengurangi penghasilan kena pajak. HSA menawarkan manfaat pajak tiga kali lipat:

1. Kontribusi dapat dikurangkan dari pajak.
2. Keuntungan tumbuh bebas pajak.
3. Penarikan biaya pengobatan yang memenuhi syarat juga bebas pajak.

Untuk tahun 2024, Anda dapat berkontribusi hingga $4,150 sebagai individu atau $8,300 sebagai keluarga, dengan kontribusi tambahan $1,000 untuk mereka yang berusia 55 tahun ke atas. Anda juga dapat menginvestasikan dana HSA Anda, sehingga dana tersebut dapat tumbuh bebas pajak seiring berjalannya waktu.

Ambil tindakan yang diperlukan

Tingkatkan kontribusi HSA Anda paling lambat tanggal 31 Desember untuk mengurangi penghasilan kena pajak Anda pada tahun tersebut.

7. Maksimalkan kontribusi FSA Anda

Berkontribusi pada rekening pengeluaran fleksibel (FSA) adalah cara lain untuk menghemat pajak. FSA memungkinkan Anda menyisihkan uang sebelum pajak untuk pengeluaran yang memenuhi syarat.

Ada dua jenis utama: FSA medis dan FSA perawatan tanggungan. Berikut cara kerjanya dan batas kontribusi masing-masing pada tahun 2024:

FSA Medis

• Batas kontribusi: Untuk tahun 2024, Anda dapat berkontribusi hingga $3,200 Kepada FSA Medis.
• Pengeluaran yang memenuhi syarat: FSA medis dapat digunakan untuk menanggung biaya pengobatan yang memenuhi syarat seperti kunjungan dokter, resep, perawatan gigi, perawatan penglihatan, dan hal-hal terkait perawatan kesehatan lainnya. Pengeluaran.
• Keterbatasan dengan HSA: Anda tidak dapat berkontribusi keduanya Rekening tabungan kesehatan (HSA) dan FSA medis di tahun yang sama jika Anda Mereka menggunakan Rencana kesehatan yang dapat dikurangkan tinggi (HDHP). Namun, Anda dapat menggunakan FSA dengan tujuan terbatas (khusus gigi dan penglihatan) bersama dengan HSA.

Perawatan Tanggungan FSA (FSA DC)

• Batas kontribusi: Batas kontribusi perawatan tanggungan FSA adalah $5.000 per rumah tangga (atau $2.500 jika menikah terpisah).
• Pengeluaran yang memenuhi syarat: Layanan pengasuhan tanggungan mencakup biaya yang berkaitan dengan pengasuhan anak di bawah 13 tahun, pasangan penyandang disabilitas, atau orang tua lanjut usia, termasuk penitipan anak, prasekolah, atau perawatan di rumah.
• Bisakah Anda berkontribusi pada keduanya? Ya, Anda dapat berkontribusi dalam hal ini keduanya FSA medis dan FSA perawatan tanggungan berada pada tahun yang sama, karena keduanya menanggung jenis pengeluaran yang berbeda dan memiliki batasan kontribusi terpisah.

Aturan penting

Lembaga jasa keuangan beroperasi berdasarkan aturan “gunakan atau hilangkan”, yang berarti bahwa dana yang tidak terpakai pada akhir tahun dapat dialihkan ke dana yang tidak terpakai. menyita itu, Kecuali jika paket Anda menawarkan masa tenggang atau perpanjangan terbatas. Pastikan untuk meninjau kebutuhan perawatan medis dan tanggungan Anda untuk sisa tahun ini dan gunakan sisa dana FSA.

Ambil tindakan yang diperlukan

Maksimalkan penghematan pajak Anda dengan mengaudit keduanya FSA Medicare dan perawatan tanggungan Anda, memastikan Anda telah berkontribusi pada mereka dan menggunakannya dengan bijak sebelum akhir tahun. Jika Anda mempertimbangkan untuk berkontribusi pada HSA, pastikan Anda tidak berkontribusi pada FSA medis standar untuk menghindari konflik kelayakan.

8. Pemanenan kerugian modal

Jika salah satu properti atau investasi Anda yang lain kehilangan nilainya tahun ini, Anda dapat memanfaatkan kerugian modal untuk mengimbangi keuntungan di bagian lain dalam portofolio Anda. Ini membantu mengurangi keseluruhan penghasilan kena pajak Anda untuk tahun tersebut.

Jika Anda menjual suatu aset dengan kerugian $20.000 dan menerima keuntungan sebesar $20.000 pada investasi lain, kerugian dan keuntungan Anda saling menghilangkan, artinya tidak ada keuntungan kena pajak. Jika kerugian Anda melebihi keuntungan Anda, Anda dapat mengimbangi hingga $3.000 dari pendapatan biasa dan pendapatan bawaan lagi Kerugian yang tersisa untuk tahun-tahun mendatang.

Ambil tindakan yang diperlukan

Tinjau portofolio Anda untuk mengetahui investasi berkinerja buruk yang dapat Anda jual sebelum 31 Desember untuk memanfaatkan strategi ini.

9. Bicaralah dengan akuntan Anda tentang keringanan pajak

Kredit pajak secara langsung mengurangi jumlah utang pajak Anda, menjadikannya sangat berharga bagi investor berpenghasilan menengah. Berikut adalah beberapa akreditasi utama yang perlu dipertimbangkan:

• Kredit pajak anak: Jika Anda memiliki anak, kredit ini dapat mengurangi kewajiban pajak Anda hingga $2.000 per anak yang memenuhi syarat.
• Kredit tabungan: Jika Anda berkontribusi pada program pensiun, seperti IRA atau 401(k), dan penghasilan Anda di bawah batas tertentu, Anda mungkin memenuhi syarat untuk mendapatkan kredit tabungan. Ini memberikan kredit langsung hingga $1.000 (atau $2.000 untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama) pada pajak Anda.
• Kredit Pajak Peluang Amerika: Jika Anda atau tanggungan Anda membayar biaya kuliah, kredit ini dapat memberi Anda hingga $2,500 per tahun untuk biaya pendidikan yang memenuhi syarat.

Kredit ini sering kali merupakan kredit yang paling tepat bagi mereka yang berpendapatan menengah, karena kredit ini berlaku bagi mereka umum Situasi kehidupan seperti membesarkan anak, menabung untuk masa pensiun, atau membayar pendidikan.

Kredit tambahan untuk dipertimbangkan

Meskipun kredit ini dirancang khusus untuk situasi pajak penghasilan menengah pada umumnya, Anda masih dapat memanfaatkan kredit tambahan ini, terutama jika Anda mengajukan: lebih besar Investasi:

• Kredit energi perumahan: Jika Anda memasang sistem energi terbarukan seperti panel surya atau turbin angin di properti Anda, kredit ini dapat membantu menurunkan tagihan pajak Anda.
• Kredit Kendaraan Listrik (EV): Jika Anda membeli mobil listrik tahun ini, Anda mungkin berhak mendapatkan hingga $7.500 untuk EV baru atau $4.000 untuk EV bekas.
• Zona Peluang Kredit: Berinvestasi di zona peluang memungkinkan Anda menunda atau mengurangi pajak keuntungan modaluntuk mempersiapkan Ini adalah sebuah berguna Penghargaan jika Anda terlibat lebih besar Proyek pengembangan real estat atau komersial.

Ambil tindakan yang diperlukan

Bekerja samalah dengan CPA Anda untuk menentukan kredit mana yang berlaku untuk situasi Anda dan pastikan untuk memaksimalkan penghematan pajak Anda untuk tahun 2024.

10. Sumbangan amal

Menyumbang ke badan amal yang memenuhi syarat adalah cara terbaik untuk memberi kembali dan mengurangi pajak Pada saat yang sama. Anda dapat menyumbangkan uang tunai atau aset yang dihargai, seperti saham atau real estat, dan menerima pengurangan pajak atas dasar tersebut Nilai pasar wajar aset tersebut.

Ambil tindakan yang diperlukan

Berikan sumbangan amal apa pun sebelum tanggal 31 Desember untuk mendapatkan pengurangan pajak tahun ini.

11. Berkontribusi pada IRA

Meskipun ada banyak strategi yang harus Anda ikuti terlebih dahulu, berkontribusi pada Rekening Pensiun Perorangan (IRA) adalah cara efektif untuk mengurangi kewajiban pajak Anda. Kontribusi ke IRA Tradisional dapat dikurangkan dari pajak, yang mengurangi penghasilan kena pajak Anda untuk tahun tersebut. Namun, penting untuk diingat bahwa strategi ini menunda penghasilan Anda, menyimpannya di rekening perwalian yang dikendalikan pemerintah hingga masa pensiun.

Pada tahun 2024, Anda dapat berkontribusi hingga $6.500 ke IRA (atau $7.500 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih). Anda mungkin juga ingin mempertimbangkan Roth IRA, yang tidak memberikan pengurangan pajak langsung tetapi memungkinkan penarikan bebas pajak di masa pensiun.

Meskipun strategi ini dapat membantu mengurangi beban pajak Anda, ada baiknya jika Anda memikirkan bagaimana Anda dapat mengamankan penghasilan Anda hingga masa pensiun yang sesuai dengan situasi keuangan Anda secara keseluruhan. strategi.

Ambil tindakan yang diperlukan

Jika berkontribusi pada IRA sesuai dengan tujuan jangka panjang Anda, Coba lihat Berikan kontribusi Anda sebelum batas waktu pengajuan pajak untuk mengurangi penghasilan kena pajak Anda pada tahun 2024.

Pikiran terakhir

Dengan menerapkan strategi pajak akhir tahun ini, Anda dapat mengurangi beban pajak tahun 2024 secara signifikan dan menghemat lebih banyak uang hasil jerih payah Anda. apakah itu Dengan memanfaatkan amortisasi yang dipercepat, memaksimalkan kontribusi HSA atau FSA Anda, atau berkontribusi pada IRA, setiap langkah dapat membuat perbedaan berarti dalam jumlah utang Anda. Penting juga untuk mempertimbangkan bagaimana keringanan pajak, sumbangan amal, dan strategi investasi jangka panjang seperti pertukaran 1031 dapat memperkuat situasi keuangan Anda.

Kuncinya di sini adalah bertindak sebelum batas waktu 31 Desember. Jangan menunggu sampai terlambat — bicarakan dengan CPA Anda, tinjau pilihan Anda, dan ambil langkah yang tepat untuk memastikan Anda memanfaatkan sepenuhnya semua penghematan pajak yang tersedia. Dengan bersikap proaktif, Anda akan mampu melakukan hal ini Tidak hanya Turunkan pajak Anda sekarang Tapi juga Meletakkan dasar untuk membuat keputusan keuangan yang lebih cerdas dan membangun kekayaan yang lebih kuat untuk masa depan.

Dapatkan strategi perpajakan yang lebih baik sekarang

Terhubung dengan Real estat Ramah investor Keuntungan pajak Yang menciptakan portofolio yang berkembang dan hemat pajak.

Catatan oleh beragampengetahuan: Ini adalah opini yang ditulis oleh penulis dan tidak mewakili opini beragampengetahuan.