Apakah strategi pajak Anda membuat bisnis real estat Anda rentan? – Beragampengetahuan

Investor real estat ingin menghindari pajak yang tidak perlu, dan meskipun ada banyak cara cerdas untuk mengurangi tarif pajak efektif, sulit untuk mencapai perlindungan aset yang solid pada saat yang bersamaan. Itu karena akuntan dan pengacara memiliki kesenjangan pengetahuan yang menghalangi mereka untuk melihat gambaran lengkap, menurut Riley Nelson, manajer investasi real estat dan pendiri Koleksi Terbang ‘N’. Prakteknya menyatukan pengacara dan akuntan publik bersertifikat untuk membantu kliennya mencapai keseimbangan antara perpajakan minimum dan perlindungan aset maksimum.

Tuntutan pertanggungjawaban terhadap perusahaan meningkat jumlah dan tingkat keparahannya dari tahun ke tahun, dengan rata-rata pengeluaran perusahaan sekarang $1,2 juta Setiap tahun menghadapi litigasi. Perusahaan real estat ibu-dan-pop tidak kebal, bahkan mereka yang melakukan segalanya berdasarkan buku, meminimalkan risiko dan tidak pernah menyebabkan kerugian yang disengaja.

Sebelum melakukan strategi pajak, penting untuk mempertimbangkan bagaimana tuntutan hukum akan memengaruhi bisnis Anda dan mengambil tindakan pencegahan untuk memastikan dompet Anda tidak cepat disita jika terjadi kecelakaan. “Tujuan umumnya bukan hanya untuk memiliki dan mengendalikan aset Anda. Anda ingin membuatnya sehingga dokumen untuk aset Anda tidak mengarah ke Anda,” kata Nelson.

Bisakah investor real estat menghindari tuntutan hukum?

Dengan strategi perlindungan aset yang tepat, sebagian besar tuntutan hukum dapat dicegah – lebih lanjut nanti. Tetapi Anda tidak dapat menghindari tuntutan hukum hanya dengan melakukan hal yang benar. “Ada kesalahpahaman bahwa satu-satunya orang yang terlibat dalam tuntutan hukum adalah orang… yang telah berbuat salah kepada orang lain, dan itu sama sekali tidak benar,” kata Nelson. Jika ada uang yang dihasilkan dari bisnis Anda, korban kecelakaan mungkin menyatakan kelalaian — bukan hanya untuk menutupi kerugian mereka.

Ada banyak alasan mengapa era digital semakin kondusif bagi budaya litigasi. Salah satunya adalah pengacara cedera pribadi mengiklankan langsung ke konsumen, dan upaya mereka menjadi lebih canggih dengan munculnya iklan bertarget. Pesan pemasaran sering menggambarkan tuntutan hukum cedera pribadi sebagai skema “cepat kaya”, kata Nelson. Agregator yang menjual informasi penggugat ke firma hukum juga berperan, menyumbang sebagian besar belanja iklan pada tahun 2021. Estimasi Perkiraan $971,6 juta Pengeluaran untuk iklan TV untuk layanan hukum pada tahun 2021 mewakili peningkatan 11% dari tahun sebelumnya.

Faktor lain adalah bahwa orang menjadi semakin akrab dengan pengadilan yang memberikan penyelesaian yang tinggi kepada penggugat dan mengharapkan hasil yang serupa dalam kasus mereka, sebuah konsep yang dikenal sebagai “inflasi sosial.Hal ini menyebabkan penggugat mengajukan tuntutan hukum lebih sering dan mencari penghargaan yang lebih besar. Sekalipun penggugat memiliki kasus yang sembrono, tidak ada yang menghalangi dia untuk menyewa pengacara darurat. Itu karena sebagian besar negara mengikuti pangkalan Amerika, di mana pihak yang kalah tidak bertanggung jawab untuk membayar biaya hukum pihak pemenang. Harapan penggugat akan gaji tinggi telah diperkuat oleh penyalahgunaan sistem peradilan di pihak beberapa pengacara.

Penyalahgunaan sistem peradilan dan pengecualian polis asuransi

Nelson menjelaskan bahwa jika pengacara cedera pribadi menyadari bahwa terdakwa memiliki aset yang signifikan, mereka dapat menggunakan taktik untuk menggelembungkan kerugian secara artifisial. “Beberapa dari pengacara cedera pribadi ini akan mengarahkan klien mereka untuk pergi ke klinik medis yang menawarkan perawatan berbasis waralaba,” katanya.

Meskipun mungkin ada alasan yang sah untuk mencari perawatan di luar jaringan, beberapa pengacara merujuk klien mereka ke penyedia layanan kesehatan darurat yang dapat menagih hingga 25 kali lebih banyak daripada harga negosiasi dalam jaringan untuk perawatan yang sama hanya untuk tujuan itu. daripada mendapatkan pembayaran yang lebih besar, menurut Nelson. 2018 Kasus Pengadilan Banding di California memberikan preseden untuk strategi keterlaluan yang harus ditoleransi.

Nelson mengatakan ini juga berdampak pada perusahaan asuransi. “Asuransi menyadari hal ini, dan mereka harus menaikkan premi mereka atau, lebih buruk lagi, mengurangi pertanggungan mereka.” Cakupan yang berkurang seringkali berupa pengecualian polis yang mungkin mengejutkan pemegang polis.

Investor real estat, kata Nelson, harus meminta agen asuransi untuk meninjau pengecualian dalam bahasa sehari-hari. Sangat membantu untuk memahami kesenjangan dalam kebijakan, dan dimungkinkan untuk mengisinya. “Seringkali jika Anda menginginkan pertanggungan di area tertentu dan Anda memintanya, premi Anda tidak akan meningkat banyak,” katanya.

Investor real estat harus menyadari bahwa polis asuransi pemilik rumah standar tidak akan melindungi Anda jika perusahaan asuransi Anda mendeteksi “aktivitas sewa reguler”, jadi Anda harus memiliki polis pemilik jika Anda bermaksud menyewakan properti Anda. Anda juga harus menyadari bahwa kebijakan bisnis Anda tidak akan melindungi dari kewajiban pribadi dan sebaliknya. Pengecualian umum lainnya untuk kebijakan tuan tanah meliputi:

• gigitan anjing
• Klaim sakit terkait jamur atau covid
• kerusakan saat ini

Bagaimana struktur bisnis yang tepat dapat melindungi Anda

Jika satu-satunya fokus Anda adalah meminimalkan pajak, kata Nelson, bisnis Anda mungkin sangat rentan terhadap litigasi. “S-Corps sering digunakan, misalnya, tetapi karena pemilik hanya dapat memiliki saham S-Corp atas nama pribadinya, perlindungan asetnya sangat kecil, dan dalam banyak kasus lebih baik bagi pemilik untuk memegang asetnya. atas nama pribadi mereka.” Bergantung pada situasi Anda, penghematan pajak S-Corp mungkin tidak sebanding dengan potensinya kontradan pemilihan S-Corp mungkin sulit dibatalkan nanti.

Di sisi lain, strategi yang tepat dapat mencegah tuntutan hukum sama sekali. “Kami tidak ingin klien kami memenangkan tuntutan hukum karena mereka dilindungi dengan sangat baik. Kami ingin membela mereka dengan sangat baik sehingga gugatan tidak pernah menemukan mereka sejak awal,” kata Nelson, mencatat bahwa menyimpan aset Anda di LLC lepas pantai di pulau Karibia Nevis adalah salah satu Strategi untuk mencegah seseorang menggunakan pengacara darurat dalam tuntutan hukum terhadap Anda. Tujuan perlindungan aset yang kuat adalah agar biaya gugatan melebihi nilai aset Anda.

Tentu saja, ada faktor individu yang akan menentukan strategi terbaik untuk Anda, termasuk negara tempat tinggal Anda. “Misalnya, beberapa orang mungkin merekomendasikan menempatkan tempat tinggal utama Anda di LLC untuk melindunginya dari tuntutan hukum dan mendapatkan beberapa keuntungan pajak, yang mungkin akan cerdas dilakukan di negara bagian seperti New Jersey, yang memiliki undang-undang perlindungan aset yang lemah,” katanya. kata Nelson. “Namun, jika Anda tinggal di Florida, yang memiliki pengecualian perumahan tak terbatas untuk tempat tinggal utama Anda, dan Anda memasukkannya ke dalam LLC, Anda kehilangan perlindungan itu sepenuhnya.”

Bagaimana mencegah pengadilan menembus tabir perusahaan

Bahkan jika Anda membangun bisnis Anda sebagai perseroan terbatas, direktur atau pemegang saham dapat dimintai pertanggungjawaban secara pribadi jika pengadilan memutuskan pelanggaran. Ini berarti aset pribadi Anda akan menjadi permainan yang adil dalam membuat penilaian terhadap Anda. Kebanyakan orang tahu untuk tidak mencampuradukkan uang bisnis dan pribadi mereka, tetapi masih ada lagi yang perlu Anda lakukan untuk menghentikan pengadilan melakukannya Menembus tabir perusahaan.

Menurut Nelson, “Mengikuti formalitas perusahaan seperti mengadakan rapat dewan direksi setiap tahun dan mencatat rapat tersebut juga dapat membantu melegitimasi bisnis Anda di mata pengadilan.” Ini tidak harus terlalu formal – Anda dan orang yang Anda cintai dapat mengadakan pertemuan dan mencatat apa yang telah didiskusikan. Tetapi Anda ingin memastikan bahwa Anda tidak menggunakan pekerjaan Anda sebagai alter ego.

Banyak perusahaan induk untuk investor real estat kekurangan modal dan tidak memiliki perjanjian operasi, dan itu juga bisa menjadi masalah. “Undang-undang perlindungan aset untuk penyiapan ini sangat lemah di hampir setiap negara bagian. Itu karena LLC dirancang untuk dijalankan secara aktif. Itu tidak dimaksudkan untuk penghasilan pasif,” kata Nelson. “Jadi, Anda harus mengubah cara Anda menjalankan bisnis sehingga lebih cocok dengan apa yang diinginkan pengadilan.”

minimum

Nelson memiliki beberapa saran umum untuk perusahaan real estat: Jangan berurusan dengan LLC yang sama yang memiliki aset Anda untuk menghindari tercampurnya aset Anda dengan liabilitas Anda. Dan sementara Anda tidak boleh membiarkan potensi tuntutan hukum menakut-nakuti Anda untuk menempatkan aset Anda dalam dana kena pajak sebesar 37%, Anda harus berbicara dengan seorang pengacara untuk memastikan aset Anda dilindungi daripada hanya mengandalkan panduan pajak dari CPA Anda. Ini akan membebani Anda sebagian kecil dari nilai aset Anda untuk menjaganya tetap terlindungi, catat Nelson, dan itu sepadan dengan biaya untuk menghindari kehilangan semua yang telah Anda upayakan.

Takut musim pajak?

Tidak yakin bagaimana cara memaksimalkan diskon untuk bisnis real estat Anda? di dalam Buku strategi pajak untuk investor real estat yang cerdasdan CPA Amanda Hahn dan Matthew McFarland berbagi informasi praktis yang Anda butuhkan untuk tidak hanya melakukan pajak Anda tahun ini–tetapi juga menyiapkan strategi berkelanjutan yang akan membuat musim pajak berikutnya jauh lebih mudah.

Catatan oleh beragampengetahuan: Ini adalah opini yang ditulis oleh penulis dan belum tentu mewakili opini beragampengetahuan.