Akun Pensiun yang Memperluas Pajak: Hadiah Pemerintah – Beragampengetahuan

Jim Dahle, pendiri WCI

Siapa pun yang menggunakan matematika, undang -undang pajak A.S., dan siklus pendapatan khas dokter dapat dengan cepat melihat bahwa salah satu hadiah terbesar untuk dokter pemerintah adalah kemampuan untuk menggunakan akun pensiun pajak tangguhan. Namun, beberapa orang akan mencoba meyakinkan Anda.

Terkadang orang -orang ini memiliki motif tersembunyi untuk ingin Anda menarik uang dari akun pensiun Anda untuk membeli investasi atau produk asuransi yang akan membayarnya untuk komite besar. Lainnya, termasuk setidaknya satu host radio terkenal, menganjurkan bahwa Anda selalu memprioritaskan akun bebas pajak Anda (ROTH) bila tersedia. Bahkan orang yang bermaksud baik dapat membuat Anda tidak perlu khawatir tentang alokasi minimum yang disyaratkan oleh ukuran besar, biaya investasi, kesulitan dalam mendapatkan dana dalam rekening pensiun sebelum berusia 59 ½ tahun, dan kenaikan pajak.

Akankah dokter mendapat manfaat dari rekening pensiun perpanjangan pajak?

Yang benar adalah bahwa bagi sebagian besar dokter, tempat terbaik untuk menginvestasikan dolar mereka berikutnya adalah dalam rekening pensiun yang diperluas pajak seperti 401 (k), 403 (b), manfaat tunai/rencana saldo tunai, atau 457 (b). Dan, untuk dokter wiraswasta, ini adalah rencana 401 (k) atau saldo tunai.

Perbedaan antara pembebasan pajak dan pembebasan pajak

Penting juga untuk memahami perbedaan antara akun yang ditangguhkan pajak (seperti 401 (k)) dan akun bebas pajak (seperti Roth IRA).

pajak

Ketika Anda berkontribusi pada akun yang disumbangkan pajak Anda, Anda berkontribusi mata uang sebelum pajak dan kemudian tumbuh dengan cara yang dilindungi pajak sampai ditarik. Anda kemudian akan membayar tarif pajak pada tarif pajak penghasilan normal.

bebas tugas

Saat Anda berkontribusi pada akun bebas pajak, Anda berkontribusi mata uang setelah pajak, yang juga tumbuh dengan cara yang dilindungi pajak, seperti halnya akun pajak tangguhan. Namun, kemudian pembebasan pajak sepenuhnya ditarik sepenuhnya saat pensiun.

Siklus pendapatan dokter

Untuk memahami mengapa akun pensiun yang memperluas pajak sangat besar, sangat penting untuk memahami siklus pendapatan khas seorang dokter. Seorang dokter yang khas tidak mendapatkan penghasilan yang cukup besar sampai dia berusia 20 -an. Kemudian, selama periode 3-6 tahun selama periode pelatihan, pendapatan mereka rendah, dan selama 2-5 tahun ke depan, pendapatan puncaknya naik dengan cepat (biasanya pada akhir 30-an atau awal 40-an). Kemudian pendapatan mereka berlangsung 15-25 tahun, kemudian berkurang selama beberapa tahun karena mereka memotong pekerjaan dan kemudian pensiun sepenuhnya (biasanya antara 60 dan 70). Sebagian besar tabungan pensiun mereka akan datang dari puncak pada akhir 1930 -an, 1940 -an dan 1950 -an, ketika mereka berada dalam kisaran pajak tertinggi dalam hidup mereka.

Contoh menggunakan tarif pajak tepi yang sama

Jika tarif pajak marjinal untuk sumbangan dan penarikan persis sama, kedua akun pada dasarnya setara. Pertimbangkan investor yang sekarang memiliki tarif pajak marjinal 24%, dan tarif pajak marjinal setelah pensiun adalah 24%.

Jika seorang investor menghasilkan $ 5.000 dan ingin meletakkannya di masa pensiun, mereka mungkin dapat memilih antara pajak dan akun bebas pajak. Mereka dapat memasukkan $ 5.000 ke dalam rekening tangguhan pajak, atau mereka dapat membayar pajak dan memasukkan $ 3.800 ke akun bebas pajak. Setelah 20 tahun pertumbuhan 8%, akun yang ditangguhkan pajak telah tumbuh menjadi $ 23.305 dan akun bebas pajak telah meningkat menjadi $ 17.712. Namun, begitu Anda mengurangi hutang pajak ($ ​​5.593) dari akun tangguhan pajak Anda, Anda berakhir dengan $ 17.712 dalam pajak, persis sama dengan akun bebas pajak Anda.

Meskipun Anda akan membayar lebih dari empat kali lipat jumlah pajak atas pajak ini ($ 5.593 vs asli $ 1.200), Anda akan berakhir dengan pajak yang sama persis setelah pajak.

Contoh menggunakan dokter tipikal dan tarif pajak yang tidak setara

Namun, dokter biasanya menyumbang ke rekening pensiun pajak mereka pada tingkat yang lebih tinggi daripada tingkat penarikan. Dokter pada pendapatan puncak kemungkinan akan melihat tarif pajak marjinal mereka, termasuk pajak yang terkait dengan PPACA, daripada pajak negara bagian, dalam kisaran 24%-35%. Dalam masa pensiun, terutama ketika mereka mulai mengumpulkan Jaminan Sosial, mereka mungkin dapat menghapus sebagian uang itu dengan tingkat 0%, 10%, 12%, dan 22%, untuk mengisi kurung.

Menghemat pajak dengan tarif pajak 35% dan kemudian membayar tarif pajak 12% kemudian adalah strategi yang berhasil. Bahkan jika tarif pajak naik sedikit, fakta bahwa sebagian besar penarikan pajak akan digunakan untuk sepenuhnya mengisi dudukan, sepenuhnya melimpah efek tarif pajak yang lebih tinggi.

Informasi lebih lanjut di sini:

Perbandingan 14 jenis akun pensiun

Mengapa Anda harus memaksimalkan akun pensiun Anda

Permintaan yang rendah untuk pendapatan pensiun

Selain mengisi tarif pajak, pensiunan mungkin memiliki pendapatan pensiun yang jauh lebih rendah daripada tahun -tahun pendapatan puncaknya, bahkan sambil mempertahankan gaya hidup yang sama. Sebagai pensiunan, investor akan membayar pajak penghasilan yang lebih rendah, tidak ada pajak gaji, tidak ada penghematan pensiun atau kuliah, tidak ada anak atau pengeluaran terkait pekerjaan, dan mudah-mudahan tidak ada hipotek. Bahkan jika biaya perawatan kesehatan dan perjalanan mereka meningkat, mereka mungkin menemukan bahwa mereka membutuhkan 50% atau kurang dari apa yang mereka miliki sebelum pensiun untuk mempertahankan gaya hidup yang sama.

Ini adalah hal yang baik karena sebagian besar dokter tidak menyimpan cukup uang dan tidak menabung cukup untuk mengganti seluruh pendapatan pra-pensiun mereka. Faktanya, penghematan pensiun lebih sedikit, semakin baik akun pensiun yang Anda miliki.

Bagaimana dengan 10% denda jika saya berencana untuk pensiun lebih awal?

Beberapa investor yang berencana untuk pensiun lebih awal untuk berinvestasi di luar rekening pensiun karena mereka khawatir tentang denda 10% untuk penarikan rekening pensiun yang diambil sebelum usia 59½. Ketakutan ini sangat dilebih -lebihkan. Untuk setiap masalah yang masuk akal, mungkin ada pengecualian untuk denda agar Anda perlu mendapatkan uang ini sebelum Anda berusia 59½ tahun.

Ada pengecualian

• Biaya medis besar
• Asuransi kesehatan
• Disabilitas
• Biaya pendidikan tinggi
• Diri Anda atau rumah pertama keluarga Anda
• Pajak.

Selain itu, aturan pembayaran siklus yang sama secara substansial memungkinkan pensiun dini. Pada dasarnya, selama Anda mengambil jumlah yang sama selama lima tahun setiap tahun, dapat mengambil biaya apa pun dari akun pensiun Anda tanpa membayar penalti. Pensiunan dini yang direncanakan adalah alasan tanpa alasan untuk meneruskan manfaat signifikan dari berinvestasi dalam rekening pensiun.

Akankah RMD mendorong saya ke tarif pajak yang lebih tinggi?

Investor lain khawatir bahwa distribusi minimum besar (RMD) setelah usia 75 akan mendorongnya ke tarif pajak yang lebih tinggi. Meskipun ini adalah kemungkinan asisten super, ini adalah pertanyaan yang bagus. IRS mengharuskan Anda untuk menarik sumbangan pajak yang wajar setiap tahun, mulai dari 75 dan naik ke sekitar 9% pada 90.

Bagaimanapun, kebanyakan orang perlu menarik begitu banyak atau lebih orang untuk memberikan penghasilan yang mereka butuhkan setiap tahun. Jika Anda tidak memerlukan semua uang ini untuk hidup, Anda dapat menginvestasikannya kembali di akun kena pajak dan menyimpannya ke pajak penghasilan kena pajak pada ahli waris karena perkembangan bertahap berdasarkan.

Untuk para supercontenders, solusi terbaik untuk masalah ini adalah tidak menghindari berkontribusi pada akun yang ditangguhkan pajak, tetapi untuk membuat konversi Roth ke uang tertentu (cukup untuk mengisi kurung) selama tahun-tahun pensiun akhir dan awal. Sekali lagi, ini akan menjadi pertanyaan yang bagus.

Informasi lebih lanjut di sini:

Pensiunan dini harus memaksimalkan akun pensiun

Istri dan Suami: Pertikaian Akun Pensiun

Tapi 401 (k) saya menawarkan beberapa opsi

Beberapa investor khawatir tentang opsi investasi yang buruk dan biaya tinggi yang terkait dengan rekening pengiriman pajak yang disediakan oleh beberapa pengusaha. Masalah ini dengan cepat mengoreksi dirinya sendiri ketika pengusaha mulai memahami kewajiban fidusia mereka kepada karyawan mereka. Mereka yang telah belajar cukup cepat telah mempelajari pelajaran ini di pengadilan sejak saat itu.

Bahkan jika 401 (k) Anda tidak ideal, potensi kecocokan ada dan kemungkinan kemungkinan mentransfernya ke 401 (k) yang lebih baik, individu 401 (k) atau bahkan IRA, masih sangat dianjurkan untuk menggunakannya untuk penghematan Anda nanti.

Bahkan jika kemungkinan perbedaan dalam tarif pajak marjinal antara kontribusi dan penarikan diabaikan, pertumbuhan perlindungan pajak yang tersedia di rekening pensiun dapat meningkat sebesar 0,5% dari keuntungan tahunan dibandingkan dengan investasi yang berinvestasi dalam akun kena pajak. Selama 50 tahun (termasuk tahun penghasilan dan tahun pensiun), perbedaan ini dapat mengakibatkan Anda memiliki 20% dari telur sarang Anda (dan karenanya pendapatan pensiun Anda).

Kapan saya menggunakan akun bebas pajak?

Ini bukan untuk mengatakan tidak ada waktu untuk menggunakan akun bebas pajak. Kontribusi pensiun di tahun-tahun berpenghasilan rendah, seperti tempat tinggal, beasiswa, dinas militer dan cuti, juga merupakan waktu yang sangat baik untuk berkontribusi pada akun bebas pajak. Jika Anda memotong pekerjaan atau bekerja paruh waktu, ini juga bisa menjadi saat yang tepat untuk memberikan sumbangan bebas pajak atau konversi mawar.

Serious Savers akan memanfaatkan Roth IRA backdoor bahkan selama pendapatan puncak, sementara juga meningkatkan rekening pengiriman pajak mereka.

Tentu saja, transformasi mawar setelah karier berakhir dan pensiun dini masuk akal. Tetapi jika Anda berada di puncak dan belum membuat donasi akun untuk menyumbangkan pajak, maka jelas, Anda akan melihat keuntungan terbesar.

Informasi lebih lanjut di sini:

Bagaimana saya beralih dari kekayaan bersih negatif di usia 30 -an ke pensiun dini

Strategi Penghasilan Pensiun – Ini adalah rencana yang kami lakukan saat kami melepaskan tembakan

Membayar pembebasan pajak sebanyak mungkin

Selain itu, sebagian besar akun pensiun negara mendapatkan banyak perlindungan aset dari kreditor Anda. Bahkan jika Anda akhirnya mengumumkan kemungkinan dituntut karena melebihi pembatasan polis asuransi Anda (tentu saja sepele), Anda mungkin masih dapat menjaga akun pensiun Anda.

Akun pensiun juga menawarkan perencanaan real estat sederhana. Anda tidak hanya dapat segera meneruskan aset -aset ini kepada ahli waris di luar wasiat dengan menunjuk penerima manfaat, tetapi ahli waris Anda sendiri dapat “memperpanjang” keuntungan pajak selama 10 tahun. Bagi banyak dokter, memberikan akun pengiriman pajak untuk ahli waris daripada akun bebas pajak adalah tindakan pajak yang cerdas karena ahli waris memiliki tarif pajak marjinal yang lebih rendah daripada dokter.

Menggunakan akun pajak yang disumbangkan untuk menyumbangkan sumbangan amal pada saat kematian dan meninggalkan akun kena pajak (berdasarkan peningkatan bertahap), atau lebih baik lagi, itu juga bisa menjadi langkah bijak untuk memperpanjang akun bebas pajak untuk ahli waris. Namun, tidak satu pun dari opsi ini yang akan berfungsi jika Anda tidak berkontribusi pada akun perampasan pajak Anda.

Undang -undang pajak dapat berubah di masa depan. Mungkin pajak atau PPN yang seragam akan menggantikan sistem pajak penghasilan kita. Mungkin akan ada kenaikan pajak untuk Ross IRA. Namun, kekhawatiran ini menganjurkan penggunaan akun yang ditangguhkan pajak. Pengurangan pajak sekarang tersedia segera. Bawa burung itu ke tangan Anda, bukan keduanya di semak -semak.

Dalam karier awal, dokter sering memiliki penghasilan tinggi, kekayaan bersih rendah, tagihan pajak tinggi, dan masalah kewajiban utama. Kontribusi besar untuk akun pensiun pajak yang disumbangkan adalah solusi yang sempurna. Jangan katakan bahwa pemerintah tidak pernah melakukan apa pun untuk Anda.

Bagaimana menurutmu? Apakah Anda menggunakan akun pensiun yang diperluas pajak? Mengapa atau kenapa tidak? Menurut Anda apa alasan efektif untuk tidak memaksimalkannya setiap tahun?

[This updated post was originally published in 2016 at MDMag.com.]