Cara kerja kurung pajak [2025 Tax Brackets] – Beragampengetahuan

Oleh Jim Dahle, Ph.D., Pendiri WCI

Memahami bagaimana penghasilan Anda dikenakan pajak dan cara kerja kelompok pajak akan membantu perencanaan pajak Anda dan menghasilkan diskusi yang lebih beralasan dan beralasan mengenai kebijakan pajak. Kini setelah tahun 2025 semakin dekat dan inflasi kembali ke kisaran normal, mari kita lihat kelompok pajak baru dan lihat bagaimana Anda dapat membuat rencana terbaik untuk tahun baru.

Menjelang berakhirnya tahun 2024 dan tahun baru dimulai, inilah yang perlu Anda ketahui.

kurung pajak tahun 2025

Sebagai informasi latar belakang, berikut adalah kelompok pajak tahun 2024 dari IRS dan Tax Foundation:

Berikut perubahan golongan pajak untuk tahun 2025.

Pengurangan standar juga meningkat pada tahun 2025. Berikut adalah potongan standar untuk tahun 2024:

• Lajang: $14.600
• Pengajuan menikah bersama: $29.200
• Kepala rumah tangga: $21.900

Berikut tampilannya pada tahun 2025:

• Lajang: $15.000
• Pengajuan menikah bersama: $30.000
• Kepala rumah tangga: $23.500

Pada tahun 2022 hingga tahun 2023 terjadi peningkatan yang signifikan akibat inflasi. Namun kenaikan pada tahun 2024 dan 2025 lebih kecil dan serupa dengan kenaikan batas iuran pensiun pada tahun 2025.

Masyarakat tidak memahami cara kerja kurung pajak

Salah satu hal paling menarik yang saya perhatikan selama bertahun-tahun adalah kebanyakan orang tidak benar-benar memahami cara kerja kurung pajak, dan mereka sering melebih-lebihkan jumlah pajak yang mereka bayarkan. Misalnya, beberapa tahun yang lalu saya memposting beberapa jajak pendapat di Twitter yang membahas tentang kurung pajak. Lihatlah:

Ingat, ini bukan soal opini.

Pertanyaan-pertanyaan ini sebenarnya memiliki jawaban yang benar yang dapat dengan mudah dihitung dan, sejujurnya, mudah diperkirakan mengingat seberapa jauh jarak jawaban satu sama lain. Ini seperti menanyakan “Apakah Tiongkok lebih dekat dengan Vietnam, Swiss, Kuba atau Tonga?” Namun, hanya 27%-30% orang yang menjawab dengan benar. Peluang acak murni akan membuat 25% orang benar. Namun yang lebih menarik, 61%-73% responden melebih-lebihkan beban pajak.

Mengapa orang tidak mendapatkan kurung pajak

Ada beberapa alasan mengapa orang gagal menjawab pertanyaan-pertanyaan ini dengan benar. Saya rasa saya tahu alasannya.

#1 Masyarakat tidak memahami perbedaan antara tarif pajak marjinal dan tarif pajak efektif

Ingat, tarif pajak marjinal Anda, atau kelompok pajak, adalah tarif pajak atas dolar berikutnya yang Anda peroleh. Tarif pajak efektif Anda adalah total pajak yang dibayarkan dibagi dengan total pendapatan Anda. Tarif pajak efektif Anda selalu lebih rendah dari tarif pajak marjinal Anda. Mungkin hal ini dapat diilustrasikan dengan baik dengan mendemonstrasikan cara mendapatkan jawaban yang benar terhadap suatu masalah.

Jika pasangan suami istri memperoleh penghasilan $100.000 pada tahun 2025 tanpa potongan selain potongan standar, berapa pajak pendapatan federal yang akan mereka bayarkan?

Pertama, mereka mengurangi pengurangan standar $30. Masih ada $70,000. $23.850 pertama dikenakan pajak sebesar 10%, sehingga menghasilkan tagihan pajak sebesar $2.385. Itu menyisakan $70.000 – $23.850 = $46.150. Seluruh $46.150 termasuk dalam kelompok pajak 12%, jadi semuanya dikenakan pajak sebesar 12%. $46.150 x 12% = $5.538. $2.385 + $5.538 = $7.923. $7.923/$100.000 = 7,92%.

Ada dua poin penting di sini. Pertama ada braket 0%. Beberapa penghasilan Anda tidak dikenakan pajak sama sekali. Ini mungkin pengurangan standar. Kemungkinan pengurangan yang diperinci. Mungkin ada beberapa potongan di atas batas. setiap. Namun biaya apa pun yang Anda potong tidak dikenakan pajak. Letaknya di “tanda kurung 0%”. Beberapa kritikus di Twitter mulai mencantumkan semua kemungkinan pengurangan lainnya. Namun semua itu akan menurunkan pajak yang terutang. Pada dasarnya, ini adalah pajak tertinggi yang dibayarkan atas penghasilan tersebut, bukan pajak terendah. Oleh karena itu, kebanyakan orang masih melebih-lebihkan pajak yang harus dibayar, meskipun dalam kasus ini saya menggunakan jumlah pajak setinggi mungkin.

Pertanyaan kedua sederhana, termasuk dalam kelompok pajak 12% tidak berarti Anda membayar pajak 12%. Anda hanya membayar pajak atas jumlah dalam kelompok tersebut. Anda dapat mengisi tanda kurung seiring berjalannya waktu. Jika tidak, Anda akan membayar pajak sebesar $12.000, bukan $7.923. Jika Anda mengetahui seseorang yang penghasilannya $100.000 termasuk dalam kisaran 12%, maka Anda harus tahu bahwa jawaban atas pertanyaan ini harus kurang dari 12%. Tidak ada alasan untuk menebak angka yang lebih tinggi dari ini.

Untuk informasi lebih lanjut klik di sini:

Anda harus mengajukan pajak Anda sendiri setidaknya sekali — inilah cara saya melakukannya

Bagaimana pinjaman mahasiswa mempengaruhi pajak Anda?

#2 Masyarakat tidak memahami perbedaan antara pajak yang dipotong dan pajak yang dibayarkan

Kebanyakan orang adalah karyawan. Mereka tidak benar-benar menghitung berapa banyak pajak yang harus mereka bayar, juga tidak mengirimkan pajak mereka ke IRS setiap kuartal seperti yang dilakukan pemilik bisnis. Majikan memotong uang dari gaji mereka sebelum mereka dibayar. Tabel pemotongan pajak yang baru lebih akurat dibandingkan tabel pemotongan pajak yang lama, namun sebagian besar karyawan masih memiliki lebih banyak pemotongan pajak daripada jumlah utang sebenarnya. Itu sebabnya mereka mendapat pengembalian pajak dalam jumlah besar setiap musim semi. Ini adalah fenomena menarik lainnya yang saya temukan – betapa bahagianya masyarakat meminjam uang dari pemerintah tanpa bunga. Namun menurut saya, hal ini memperkuat gagasan bahwa orang mengira mereka membayar pajak lebih banyak daripada yang sebenarnya mereka bayarkan.

#3 Orang Tidak Tahu Apa Itu Pajak Pendapatan Federal

Banyak juga orang yang tidak mengetahui perbedaan antara semua pajak yang kita bayarkan. Jangan salah paham: Ada banyak pajak. Ada pajak pendapatan negara bagian dan lokal. Ada pajak gaji, seperti pajak Jaminan Sosial, pajak Medicare, salah satu dari dua jenis pajak Undang-Undang Perlindungan Pasien dan Perawatan Terjangkau (PPACA), dan pajak pengangguran. Ada pajak penjualan, pajak properti, pajak bahan bakar, pajak tanah, dan pajak tanah. Saya kira tidak mengherankan jika orang tidak dapat membedakannya. Beberapa dari pajak ini juga dipotong dari gaji mereka (pajak pendapatan negara bagian dan lokal serta pajak gaji seperti Jaminan Sosial, Medicare, dan salah satu dari dua pajak PPACA). Faktanya, beberapa dari pajak gaji ini (serta pajak PPACA lainnya) bahkan muncul dalam pengembalian pajak pendapatan federal, sehingga semakin membingungkan situasi.

Kebanyakan orang membayar pajak lebih dari 7,92% dari $100.000 pendapatan, tetapi tidak pajak pendapatan federal. Pajak pendapatan federal cukup progresif (44% masyarakat tidak membayar pajak pendapatan federal sama sekali, sementara yang lain memiliki tarif pajak marjinal sebesar 37%). Namun ada pajak lain yang tidak progresif. Pajak pendapatan negara bagian saya di Utah adalah pajak tetap, setidaknya setelah Anda melebihi potongan Anda. Pajak Medicare adalah pajak tetap – 2,9% dari seluruh pendapatan upah, setengahnya dari pemberi kerja dan setengahnya lagi dari karyawan. Pajak Jaminan Sosial juga tetap — 12,4% dari seluruh pendapatan yang diperoleh, setengah dari pemberi kerja dan setengah dari karyawan (tetapi hanya atas penghasilan $168,600 pada tahun 2024 dan $176,100 pada tahun 2025). Setelah itu, tarif pajak turun menjadi 0% (setidaknya untuk karyawan), menjadikannya pajak regresif bagi mereka yang berpenghasilan tinggi.

Terlepas dari itu, orang mungkin tidak menyadari bahwa kelompok pajak federal hanya berlaku untuk pajak pendapatan federal.

Untuk informasi lebih lanjut klik di sini:

20 Cara Menurunkan Penghasilan Kena Pajak Orang Berpenghasilan Tinggi

3 Pengurangan Pajak Besar untuk Dokter

#4 Orang mengira segala sesuatu yang dipotong dari gajinya adalah pajak

Yang lebih buruk lagi, beberapa orang beranggapan bahwa segala sesuatu yang diambil dari gaji mereka adalah pajak bahkan sebelum mereka menerimanya, termasuk kontribusi dana pensiun, bagian premi asuransi jiwa atau kesehatan, dan bahkan pembayaran tunjangan anak atas perintah pengadilan. Maaf, beberapa di antaranya layak dibayar, tapi itu bukan pajak, apalagi pajak pendapatan federal.

Saya pikir penting untuk memahami cara kerja pajak kita, terutama pajak terbesar bagi sebagian besar dari kita – pajak pendapatan federal –. Memahami cara kerjanya akan membantu Anda mengelola keuangan dengan lebih baik dan berdiskusi dengan orang lain mengenai kebijakan pemerintah dan pajak.

Bagaimana menurutmu? Menurut Anda mengapa kebanyakan orang gagal menjawab pertanyaan di atas dengan benar? Mengapa undang-undang perpajakan begitu misterius bagi warga AS? Beri komentar di bawah!

[This updated post was originally published in 2020.]