Cara Memilih Antara Kontribusi Pretax dan Roth 401(k). – Beragampengetahuan

Apakah Anda sedang memulai pekerjaan baru atau memperbarui tujuan tabungan pensiun Anda, Anda mungkin perlu memilih antara kontribusi sebelum pajak atau kontribusi Roth 401(k)—dan pilihannya mungkin lebih rumit daripada yang Anda pikirkan.

Meskipun deposito 401(k) sebelum pajak menawarkan keringanan pajak di muka, dana tersebut lebih ditangguhkan pajak, yang berarti Anda akan dikenakan biaya saat Anda menarik. Kontribusi Roth 401(k), sebaliknya, terjadi setelah pajak, tetapi penghasilan Anda di masa depan tumbuh bebas pajak.

Sebagian besar paket memiliki kedua opsi. Hampir 88% dari paket 401(k) menawarkan akun Roth pada tahun 2021, dua kali lebih banyak dari satu dekade lalu, menurut Plan Sponsor Council of America, yang mencakup lebih dari 550 pemberi kerja.

Sementara kurung pajak saat ini dan masa depan adalah bagian dari teka-teki, para ahli mengatakan ada faktor lain yang perlu dipertimbangkan.

“Sulit untuk berbicara secara luas karena ada begitu banyak hal yang membuat keputusan itu,” kata perencana keuangan bersertifikat Ashton Lawrence, mitra di Goldfinch Wealth Management di Greenville, South Carolina.

Inilah cara memutuskan 401(k) mana yang tepat untuk Anda.

Satu pertanyaan besar untuk dipertimbangkan, kata para ahli, adalah apakah Anda dapat berharap berada di kelompok pajak yang lebih tinggi atau lebih rendah saat pensiun.

Secara umum, kontribusi sebelum pajak lebih baik bagi mereka yang berpenghasilan lebih tinggi karena keringanan pajak di muka, kata Lawrence. Tetapi jika braket pajak Anda lebih rendah, membayar biaya sekarang dengan setoran Roth mungkin masuk akal.

Lawrence Pon, CFP dan akuntan publik bersertifikat di Pon & Associates di Redwood City, California, mengatakan bahwa kontribusi Roth 401(k) biasanya baik untuk pekerja muda yang dapat mengharapkan penghasilan lebih tinggi di kemudian hari dalam karier mereka.

“Jika Anda berada di kelompok 22%, 24% atau lebih rendah,” katanya, “Saya pikir kontribusi Roth masuk akal, dengan asumsi Anda akan berada di kelompok yang lebih tinggi saat Anda pensiun.”

Meskipun tidak jelas bagaimana Kongres dapat mengubah kebijakan pajak, beberapa ketentuan dari Pemotongan Pajak dan Undang-Undang Pekerjaan tahun 2017 dijadwalkan berakhir pada tahun 2026, termasuk golongan pajak yang lebih rendah dan pengurangan standar yang lebih tinggi.

Para ahli mengatakan perubahan perkiraan ini juga dapat memengaruhi analisis kontribusi sebelum pajak versus kontribusi Roth.

“Kami berada di tempat pajak rendah yang bagus ini,” kata Katherine Valega, CFP dan pendiri Green Bee Advisory di Boston, mengacu pada periode tiga tahun sebelum tanda kurung pajak dinaikkan. “Saya katakan pajak untuk dijual.”

Sementara kontribusi Roth adalah “no-brainer” untuk kaum muda berpenghasilan rendah, dia mengatakan lingkungan pajak saat ini telah membuat simpanan ini lebih menarik bagi klien berpenghasilan lebih tinggi juga.

“Saya memiliki klien yang bisa mendapatkan $22.500 selama tiga tahun,” kata Valega. “Ini adalah perubahan luar biasa yang akan mengurangi pajak.”

Selain itu, perubahan terbaru dari Secure 2.0 telah membuat kontribusi Roth 401(k) lebih menarik bagi beberapa investor, ujarnya. Paket sekarang dapat menawarkan kecocokan Roth kepada pemberi kerja dan Roth 401(k) tidak lagi memerlukan distribusi minimum. Tentu saja, paket dapat bervariasi berdasarkan fitur yang dipilih pemberi kerja.

Lawrence dari Goldfinch Wealth Management mengatakan bahwa “sasaran warisan” juga merupakan faktor saat memilih antara kontribusi pra-pajak dan Roth. “Perencanaan perumahan telah menjadi bagian yang lebih besar dari apa yang sebenarnya dipikirkan orang,” katanya.

Sejak Secure Act of 2019, perencanaan pajak menjadi lebih sulit untuk IRA yang diwariskan. Sebelumnya, penerima non-pasangan dapat “memperpanjang” penarikan selama sisa hidup mereka. Tapi sekarang, mereka harus menghabiskan IRA yang diwariskan dalam waktu 10 tahun, yang dikenal sebagai “aturan 10 tahun”.

Lawrence mengatakan garis waktu penarikan sekarang “jauh lebih ketat, yang dapat memengaruhi penerima manfaat, terutama jika mereka berada di puncak penghasilan mereka.”

Namun, Roth IRA dapat menjadi “alat perencanaan perumahan yang lebih baik” daripada akun pra-pajak tradisional karena penerima manfaat non-pasangan tidak akan berutang pajak atas penarikan tersebut, katanya.

“Setiap orang punya preferensi masing-masing,” tambah Lawrence. “Kami hanya berusaha memberikan opsi terbaik untuk apa yang ingin mereka capai.”