Bagaimana Memikirkan Tentang “Masalah RMD Lainnya” – Beragampengetahuan

[Editor’s Note: The holidays are coming, and that means it’s the perfect time of year to build your financial education. From today until December 2, you can save 20% on all WCI courses and books (and anything else in the store). Tons of high income professionals have taken our Fire Your Financial Advisor course (with new tracks for students, residents, and attendings), while thousands of others have become financially literate thanks to WCI’s book series. Your first step on the road to crafting your ideal financial and personal life is a simple one: just use code SAVE20 to save 20%, and get your holiday season off to a prosperous start!]

Oleh Jim Dahle, Ph.D., Pendiri WCI

Saya telah menulis sebelumnya tentang distribusi minimum yang disyaratkan (RMD) dan berapa banyak investor yang panik karenanya. RMD biasanya dimulai pada usia 70 1/2 tahun, namun berdasarkan undang-undang saat ini, kebanyakan dari kita yang belum menggunakan RMD tidak harus meminumnya sebelum usia 75 tahun. Pada dasarnya, mulai dari usia 75 tahun, investor harus menarik persentase tertentu dari akun penangguhan pajak mereka setiap tahun (sekitar 4% pada usia 75 tahun, namun meningkat menjadi lebih dari 10% pada usia 90 tahun) dan membayar pajak atas jumlah tersebut. Akun Roth atau bebas pajak tidak memerlukan penarikan RMD.

Beberapa orang, biasanya mereka yang memiliki pendapatan pensiun yang signifikan di masa pensiun, atau mereka yang memiliki properti sewaan yang sudah terdepresiasi sepenuhnya, dan mereka yang sangat menabung, sebenarnya mempunyai apa yang saya sebut sebagai “masalah RMD”. Saya mendefinisikan masalah RMD sebagai seseorang yang mengambil RMD dan membayar pajak dengan tarif lebih tinggi daripada yang mereka tabung saat pertama kali berkontribusi. Jika Anda berkontribusi 22% dan kemudian menarik dana sebesar 35%, Anda akan mengalami masalah RMD. Dalam beberapa tahun pertama, Anda harus memberikan kontribusi Roth dan/atau menyelesaikan konversi Roth dengan tingkat hingga 35% (atau bahkan sedikit lebih tinggi).

Hidup tidak dapat diprediksi, dan terkadang Anda tidak tahu berapa tarif pajak Anda di masa depan. Selain itu, kontribusi Roth 401(k) tidak dapat diakses oleh banyak penabung selama bertahun-tahun. Jadi, itu terjadi. Hal ini juga bisa menjadi rumit karena ini bukan hanya tentang kelompok pajak. Hal ini juga melibatkan penghapusan beberapa pemotongan dan “tebing” yang kadang terjadi, seperti yang terkait dengan IRMAA.

Pertanyaan RMD lainnya

Namun, ada masalah RMD lain bagi beberapa investor. Atau setidaknya mereka menganggap itu sebuah masalah. Orang-orang yang berpikiran sempit tidak suka membayar pajak, dan mereka marah karenanya. Mereka hanya berharap mereka tidak perlu mengambil RMD sama sekali. Terkadang salah satu dari mereka akan melakukan sesuatu yang bodoh untuk menghindari “masalah” ini yang biasanya mengakibatkan membayar pajak lebih banyak. Ini termasuk:

1. Tidak ada iuran pensiun yang diberikan sejak awal
2. Berikan kontribusi Roth selama tahun-tahun puncak penghasilan Anda, ketika kontribusi tangguhan pajak lebih cerdas
3. Menarik dana dari rekening penangguhan pajak sebelum usia pensiun dan menginvestasikannya dalam aset kena pajak
4. Konversi Roth dengan tarif pajak yang sangat tinggi

Orang-orang ini hanya perlu mengingat bahwa tujuannya adalah untuk mendapatkan penghasilan setelah pajak sebanyak-banyaknya, bukan membayar pajak sesedikit mungkin (apalagi membayar pajak RMD sesedikit mungkin). Jika Anda ingin membayar pajak minimal, tinggallah di kotak kardus di bawah saluran air. Tidak ada pajak; tidak begitu menarik sekarang. Hal yang sama berlaku untuk strategi “pajak nol” yang dipromosikan oleh banyak penasihat dan pakar yang salah arah.

Begitu orang berhenti marah karena membayar pajak, banyak orang akan mengira mereka punya masalah RMD padahal sebenarnya tidak. Masalah yang mereka pikir mereka miliki—”masalah RMD lainnya”—adalah bahwa mereka harus menerima RMD yang sebenarnya tidak mereka inginkan. Mereka bahkan tidak mau mengeluarkan pendapatannya. Ini bukan masalah RMD; Ini adalah masalah orang kaya. Anda mendapatkan lebih dari yang Anda butuhkan. Selama tahun-tahun akumulasi biasa, Anda bahkan mungkin menjadi penabung bersih. Jika Anda mendekati usia RMD dan bahkan belum mempertimbangkan untuk ikut serta dalam rekening pensiun Anda, Anda “berisiko” mengembangkan “masalah” ini.

Jika Anda harus menarik RMD yang tidak perlu Anda belanjakan, Anda cukup mengeluarkan uang tersebut dari rekening penangguhan pajak, membayar pajak, dan kemudian menginvestasikannya kembali ke rekening kena pajak Anda. Banyak sekali pensiunan yang melakukan hal ini. Berubah dari orang yang menabung menjadi orang yang boros memang sulit. Sulit juga untuk memperoleh aset pensiun dalam jumlah yang cukup untuk memenuhi kebutuhan pendapatan Anda, sehingga beberapa orang akhirnya menabung secara berlebihan. Selain itu, sebagian besar pensiunan akan mengeluarkan lebih sedikit uang selama masa pensiun (setidaknya sampai tahun-tahun terakhir ketika biaya pengobatan melonjak). Ketika Anda mencapai usia RMD, Anda telah melewati “tahun-tahun aktif” Anda dan dengan cepat mendekati “tahun-tahun tidak aktif” Anda.

Namun, Anda tidak boleh menyalahkan diri sendiri mengenai hal ini. Cara untuk memikirkan hal ini adalah Anda telah memaksimalkan penghasilan Anda di akun penangguhan pajak dan sekarang harus berinvestasi di akun kena pajak, bukan karena Anda melakukan kesalahan dalam beberapa hal.

Jika Anda hidup lama setelah usia 75 tahun, hilangnya pertumbuhan yang dilindungi pajak bisa sangat signifikan. Bahkan mungkin cukup untuk meningkatkan beban pajak Anda secara keseluruhan, bahkan jika Anda menghemat uang dengan tarif pajak 35% dan kemudian menariknya dengan tarif pajak 25%. Namun mengingat rata-rata harapan hidup orang berusia 75 tahun, hal itu mungkin tidak menjadi masalah. Selain itu, ahli waris dapat memperoleh manfaat dari peningkatan basis aset kena pajak mereka saat ini.

Namun, jika Anda mempunyai masalah RMD ini, “masalah RMD lainnya”, izinkan saya memberi Anda beberapa saran.

Cara mengatasi masalah RMD lainnya (yaitu terlalu kaya)

Ada beberapa strategi yang bisa Anda terapkan. Mari kita lihat mereka.

#1 Habiskan lebih banyak uang

Selamat! ini dia! Anda melakukan pekerjaan yang bagus dalam menabung untuk masa pensiun. Anda melakukan pekerjaan dengan baik dan Anda memiliki lebih dari yang Anda butuhkan. Anda setidaknya harus memikirkan berapa banyak uang yang sebenarnya Anda keluarkan untuk RMD Anda. Terbang kelas satu atau ahli waris Anda akan terbang kelas satu. Hei, kenapa tidak mengajak ahli waris ini berlayar ke Karibia? Anda hanya akan mengemudi selama beberapa tahun lagi, jadi mengapa tidak membeli mobil mewah yang sangat bagus? Menginap di hotel bintang lima dibandingkan hotel bintang tiga. Berikan bantuan untuk melakukan apa pun yang perlu dilakukan. Renovasi kamar mandi Anda. Dapatkan tongkat golf khusus. Beli perahu yang lebih besar. Bermain heli-ski. Pergi ke restoran bintang tiga Michelin. Lakukan apa pun yang Anda inginkan. Bagi mereka yang memiliki seluruh atau sebagian besar dananya di rekening penangguhan pajak, strategi pengeluaran pensiun yang masuk akal adalah dengan membelanjakan RMD saja. Terus lakukan itu.

Untuk informasi lebih lanjut klik di sini:

Kerangka berpikir tentang pendapatan pensiun

Takut akan fase akumulasi pensiun

#2 Sumbangkan uang

Beberapa orang benar-benar tidak bisa memikirkan apa pun yang bisa mereka belanjakan lebih banyak uang yang bisa membuat mereka lebih bahagia. Besar! Namun saya yakin hal itu tidak berlaku untuk semua teman, keluarga, dan ahli waris masa depan Anda. Anda dapat memberikan hingga $18.000 [2024] Berikan kepada siapa pun yang Anda inginkan setiap tahun tanpa kerumitan. Pasangan Anda juga bisa. Jika Anda menyumbang lebih dari jumlah ini, Anda harus mengajukan pengembalian pajak hadiah dan jumlah lebih dari $18.000 akan dipotong dari pembebasan pajak properti Anda. Anda mungkin masih tidak perlu membayar pajak harta benda/hadiah, tetapi pengembalian dananya bisa jadi menyakitkan.

#3 Dukung badan amal

Ingin menyumbangkan uang dan mengurangi tagihan pajak Anda? Anda dapat melakukan ini jika Anda menyumbang ke badan amal terdaftar. Anda dapat mengambil RMD Anda, membayar pajak, menyumbangkan uang untuk amal, dan mengambil potongan amal ketika Anda merinci Jadwal A. Rekening penangguhan pajak juga merupakan aset penting yang diserahkan kepada badan amal. Baik Anda maupun badan amal tidak akan membayar pajak atas uang tersebut.

Untuk informasi lebih lanjut klik di sini:

Filantropi – cara berdonasi, alasan berdonasi, dan manfaat pajak yang dapat Anda terima

#4 Gunakan Distribusi Amal Berkualitas

Saat Anda mendekati usia RMD (berdasarkan undang-undang saat ini, Anda sebenarnya dapat mulai melakukan hal ini pada usia 70 1/2), cara terbaik untuk berdonasi ke badan amal adalah dengan menggunakan Qualified Charitable Distribution (QCD). Dengan QCD, Anda dapat mendonasikan hingga $100.000 per tahun langsung dari akun penangguhan pajak Anda ke badan amal dan diperhitungkan dalam RMD Anda untuk tahun tersebut. Anda akan mendapatkan potongan pajak yang sama dengan potongan amal, namun Anda tidak perlu memerincinya, dan Anda akan mendapatkan RMD kena pajak yang lebih rendah atau tidak ada sama sekali. Anda juga tidak akan meningkatkan pendapatan kotor yang disesuaikan (AGI), yang membantu menghindari penghentian pengurangan dan jurang IRMAA.

#5 Gunakan kontrak anuitas umur panjang yang memenuhi syarat

Pilihan lain untuk mengurangi RMD Anda adalah dengan menggunakan dana yang memenuhi syarat pajak dari akun penangguhan pajak Anda untuk membeli jenis anuitas pendapatan tangguhan (DIA) khusus yang disebut kontrak anuitas umur panjang yang memenuhi syarat (QLAC). Dengan DIA, Anda dapat membayar sejumlah uang sekarang dengan imbalan jaminan aliran pendapatan yang tidak akan dimulai selama beberapa tahun. Pada dasarnya, ini berfungsi sebagai asuransi umur panjang. Jika Anda hidup sampai usia 105 tahun, Anda tahu bahwa Anda tidak akan kehabisan uang sepenuhnya. Anda dapat menggunakan hingga $200.000 dana IRA Anda (dan $200.000 dana IRA pasangan Anda) untuk membeli QLAC. Jumlah dalam QLAC tidak digunakan saat menghitung RMD tahunan.

Masalah dengan strategi ini adalah jika Anda memiliki banyak uang dan tidak membutuhkan RMD, Anda mungkin tidak memerlukan asuransi umur panjang. Rata-rata, asuransi adalah kesepakatan yang buruk. Anda mungkin akan meninggalkan lebih sedikit ahli waris dibandingkan dengan investasi tradisional.

Untuk informasi lebih lanjut klik di sini:

Saya akan pensiun pada usia empat puluhan; inilah cara saya mulai menarik uang dari rekening saya

#6 Lakukan Konversi Roth

Jangka waktu klasik untuk melakukan konversi Roth adalah antara tanggal pensiun Anda dan saat Anda mulai mengumpulkan Jaminan Sosial (biasanya usia 70). Namun, Anda dapat melakukan konversi Roth kapan saja. Sama seperti dana yang disimpan ke QLAC, dana yang disimpan ke Roth IRA tidak lagi digunakan dalam menghitung RMD. Jika Anda memiliki IRA $2 juta dan mengubahnya menjadi $500.000 dalam satu tahun, RMD Anda pada tahun berikutnya hanya akan menjadi $1,5 juta.

Anda harus berhati-hati dengan strategi ini. Tidak masuk akal membayar biaya 37% untuk konversi Roth guna menghilangkan RMD ketika Anda dapat menarik uang dengan tarif pajak yang lebih rendah. Namun semakin kaya Anda dan semakin besar akun penangguhan pajak Anda, semakin besar kemungkinan bahwa konversi Roth di kemudian hari akan tetap mendapat manfaat.

“Masalah RMD lainnya” ini adalah masalah utama dari “masalah orang kaya”. Anda mungkin ingin melakukan apa pun atau tidak. Namun jika Anda melakukannya, ini adalah pilihan Anda.

Bagaimana menurutmu? Apakah Anda memiliki pertanyaan RMD lainnya? Apa yang sedang kamu lakukan? Beri komentar di bawah!